ما هي المطابقة البنكية؟ وكيف تتم؟

المطابقة البنكية هي مقارنة كشف حسابك البنكي مع دفاترك المحاسبية للتأكد من تطابق الرصيدين. أي فرق بينهما يعني إما معاملة لم تُسجَّل، أو خطأ، أو رسوماً بنكية لم تنتبه لها. هذا المقال يشرح كيف تتم المطابقة خطوة بخطوة، ومتى يستحق الأمر استخدام أداة تلقائية بدلاً من فعلها يدوياً.

كيف تتم المطابقة البنكية خطوة بخطوة

• احصل على رصيد كشف الحساب البنكي في نهاية الفترة.
• احصل على رصيد دفاترك المحاسبية لنفس الفترة.
• أضف أي إيداعات مسجّلة في دفاترك لكن لم تظهر بعد في كشف البنك.
• اطرح أي شيكات أو تحويلات صادرة لم يصرفها البنك بعد.
• أضف أي شيء ظهر في كشف البنك ولم تسجّله أنت، مثل الفوائد أو رسوم البنك.
• قارن الرصيدين النهائيين، إذا تطابقا فالمطابقة ناجحة، وإن لم يتطابقا فالفرق يشير إلى معاملة مفقودة يجب إيجادها.

متى تحتاج برنامج مطابقة بنكية بدلاً من فعلها يدوياً

المطابقة اليدوية منطقية لحساب واحد بعدد قليل من المعاملات شهرياً. لكنها تصبح بطيئة وعرضة للخطأ عندما تدير عدة حسابات، أو كشوفاً بمئات المعاملات، أو تحتاج تكرار العملية كل شهر لعدة عملاء.